Los pilares de los Sistemas de Previsión Social.

Dado que últimamente esta tan en boga la preocupación sobre el sistema público de la seguridad social, me gustaría comentar los distintos pilares de los sistemas de previsión social, para darlo a conocer un poco mejor en el blog. Para ello me he servido del estudio “Los retos socio-económicos del envejecimiento de España”, realizado por Analistas Financieros Internacionales para UNESPA:

Primer pilar: Previsión social de carácter público. Se instrumenta a través de los distintos Regímenes de la Seguridad Social, principalmente a través del Régimen o Sistema Contributivo y Sistema No Contributivo.

Segundo pilar: Previsión social complementaria de carácter EMPRESARIAL para los trabajadores. Los posibles instrumentos son:

- Planes de pensiones de empleo.

- Seguros colectivos que instrumentan compromisos por pensiones de la empresa con trabajadores y beneficiarios (incluidos los concertados con mutualidades de previsión social): estarán reflejados generalmente en los convenios colectivos y las garantías más comunes son capitales por fallecimiento e invalidez absoluta (para todo trabajo) o total (para su trabajo habitual).

- Planes de previsión social empresarial (PPSE). Es una modalidad de seguro colectivo de instrumentación de compromisos por pensiones. Participan de algunas características de los planes de pensiones y de sus ventajas: régimen financiero y fiscal de aportaciones, prestaciones , así como del régimen contractual y de supervisión de los seguros y ofrecen una garantía de interés.

Tercer pilar: Previsión social complementaria de carácter INDIVIDUAL. Formado por:

- Los planes de pensiones individuales y asociados.

- Los  seguros  individuales  de  jubilación,  fallecimiento  o  invalidez,  se  incluyen
tipologías de seguros de ahorro como aquellos que aseguran el pago de un capital  diferido  a  una  determinada  fecha,  o  aquellos  seguros  de  rentas  vitalicias  o  inmediatas,  los  Planes  Individuales  de  Ahorro  Sistemático  (PIAS)  o  aquellos seguros  cuya  rentabilidad  esta  ligada  a  la  evolución  de  unos  activos  (índices, acciones, fondos de inversión, etc.).

-  Los  planes  de  previsión  asegurados  (PPA). Son  seguros individuales  de  vida especiales  que  pueden  cubrir  las  mismas  contingencias  que  los  planes  de pensiones, siendo su cobertura principal en todo caso la jubilación. Conllevan una garantía  de  interés.  Participan  de  las  mismas  características  de  iliquidez,  y régimen financiero y fiscal de aportaciones de los planes de pensiones.

- Los seguros de dependencia. Son contratos de seguro individuales en los que se cubre  la  gran  dependencia  o  dependencia  severa, de  acuerdo  con  la  definición legal de dichas contingencias pudiendo generar  también  prestaciones  por  fallecimiento.  Ofrecen  garantía  de  interés.  El régimen  financiero  y  fiscal  de  las  aportaciones  es  similar  al  de  los  planes  de pensiones. Se regulan en la Ley 35/2006, de 28 de noviembre del IRPF (artículo 51.5).

VIA/ UNESPA

¿Cómo son los Seguros de Vida?

Una persona querrá hacerse un Seguro de Vida cuando:

1.- Quiera Ahorrar un dinero al mes, para obtener una renta o capital en su Jubilación y así complementar la pensión de la Seguridad Social (Seguro de Vida Ahorro). Los PPA y PIAS, con unas importantes ventajas fiscales, garantizan una rentabilidad mínima con independencia del comportamiento de los mercados financieros, siendo la principal competencia al Plan de Pensiones.

Los PIAS poseen una mayor liquidez (pasados 10 años desde la primera aportación), respecto a la iliquidez del Plan de Pensiones y del PPA (sólo se podrá cobrar la prestación por Jubilación, Fallecimiento o por circunstancias espciales: Desempleo de larga duración, Enfermedad grave, Invalidez permanente total o superior y Dependencia severa o gran dependencia).

2.- Quiera proteger a su familia económicamente, en caso de que se quede inválido o fallezca por un accidente o enfermedad (Seguro de Vida Riesgo). Ej: Seguro de Vida escolar o universitario por el cual se cubrirán los gastos de los hijos que estén estudiando, Seguro de Amortización de Préstamos por el cual la compañía aseguradora paga el capital pendiente de amortizar del préstamo o hipoteca al Banco…

Existen Seguros Individuales (1 asegurado) y Colectivos (1 tomador y más de 1 asegurado) Ej: Empresario paga la prima y asegura a todos sus trabajadores, derivado del Convenio Colectivo.

Los seguros Colectivos permiten obtener primas más baratas por cada asegurado, porque al incluirse a todos los miembros del colectivo la siniestralidad es menor pues se evita la antiselección de riesgos, administrativamente es más sencillo de gestionar, porque hay que cobrar 1 recibo a un tomador y el esfuerzo comercial es mucho menor (Dirección de RR.HH.).

¿Qué requisitos necesita para ser un Seguro Colectivo?

Debe existir un vínculo en común previo entre el tomador y los asegurados para que haya un Seguro Colectivo: una relación laboral, asociaciones y clubes, colegios, institutos…