Archivo del mes: octubre, 2009
Escrito por Adrian Couceiro el 30 octubre, 2009
Inmediatamente tras el cobro de las primas por parte la compañía de seguros a sus asegurados, esta dotará una serie de Reservas (denominadas Provisiones Técnicas), con el fin de hacer frente a los futuros siniestros y los gastos que acarrean su tramitación. A esto se le denomina comúnmente por SOLVENCIA ESTÁTICA, dado que cubrirá la siniestralidad previsible según los cálculos realizados.
Se compone de las siguientes Provisiones:
1- Provisión Técnica de Primas No Consumidas (PPNC): cubre la parte de la prima que queda por consumir entre el 31-12 de cada año y la fecha en la que finaliza la cobertura del seguro. Se calcula como % en función del número de días que hay entre estas fechas.
Novedad: con el nuevo régimen de solvencia (Solvencia II), se interpretará como la parte de prima que van a cubrir los siniestros no ocurridos, pasando a denominarse Provisión para Siniestros No Ocurridos.
2- Provisión Técnica de Riesgos en Curso: se dotará cuando la anterior Provisión (PPNC), no sea suficiente. En caso de que haya que dotar esta provisión durante 2 años consecutivos, se revisarán las Bases Técnicas y se presentarán a la DGS.
3- Provisión Técnica de Siniestros Pendientes: se dota por aquellos siniestros que ya hayan ocurrido, pero que estén pendientes de:
3.1- Pendientes de declaración (IBNR): La compañía hace una estimación de aquellos siniestros ya ocurridos, pero los cuales el asegurado todavía no le haya informado.
3.2- Pendientes de liquidación o pago: La compañía tenga conocimiento del siniestro y éste este en tramitación.
Nota: en ambas provisiones se incluirán los gastos de gestión externa.
3.3- Provisión de Gastos Internos: derivada de los gastos administrativos, amortizaciones, sueldos y salarios… del departamento de Gestión de Siniestros.
Novedad: con el nuevo régimen de solvencia (Solvencia II), se va a tener que actualizar los pagos por siniestros futuros -> La compañía tendrá que provisionar por una menor cuantía, lo que supone menor gasto y por tanto mejor Cuenta de PyG en ese ejercicio.
Exclusivamente para el Seguro de Vida:
4- Provisión Matemática: dado que el cliente paga una misma prima durante la duración del seguro, al ser inicialmente superior la prima al riesgo soportado por la compañía de seguros, se crea, en virtud de la diferencia, dicha Reserva en favor del asegurado, para consumirse cuando el asegurado tenga una mayor edad y el riesgo soportado sea mayor a la prima aportada. Véase dibujo:
Para calcular su cuantía, simplemente se hace la diferencia del valor actualizado de las obligaciones futuras del asegurador (Siniestralidad + Gastos de Adm. futuros) menos el valor actualizado de las obligaciones futuras del tomador o cliente (Primas de inventario = Prima pura + gastos internos).
Finalmente añadir, que existe la Provisión de Seguro de Decesos y la Provisión de Seguro de Enfermedad, las cuales se asemejan al procedimiento de obtención de la Provisión Matemática.
Escrito por Adrian Couceiro el 28 octubre, 2009
Ya tenemos una aproximación de cómo le va el negocio al Grupo Mapfre. Paso a reflejar un cuadro con las empresas de Mapfre que publicó ayer el BDS (Boletín Diario de Seguros).
La tendencia -> El negocio internacional de MAPFRE “sigue siendo el motor de crecimiento” y aporta ya el 50% de las primas y más del 32% del beneficio. Un crecimiento del 26% de las Primas y un 44,60% de los Beneficios.
Conclusión: Se demuestra que la apuesta de Mapfre por Latinoamérica le está reportando un excelente comportamiento de su negocio, cuando la economía en España está todavía muy débil.
Explicación de datos en rojo:
1.- El empeoramiento del ratio combinado (total de gastos y siniestralidad sobre las primas retenidas) de MAPFRE EMPRESAS (93,8%, en comparación al 87% de un año antes) responde a la subida del ratio de gastos, debido al “incremento de los gastos de adquisición derivado del mayor volumen de primas intervenido por mediadores, especialmente en el negocio internacional, y a los desembolsos derivados de la adaptación de los sistemas informáticos a la futura estructura de la Unidad”. En cambio, la siniestralidad “se mantiene estable gracias al buen comportamiento de Global Risks, que ha permitido compensar los incrementos en el segmento Industrial y el negocio de Crédito en España, (que no obstante muestra una mejora respecto a los primeros meses del ejercicio)”.
2.- MAPFRE AMÉRICA aportó 3.147 millones de euros en primas, un 19,2% más, lo que el grupo atribuye a la “excelente” evolución del negocio en Brasil, Colombia y Venezuela, sobre todo en los segmentos de Salud, Accidentes y Vida. El grupo reconoce que el aumento de la siniestralidad en el negocio de Automóviles y de Salud y Accidentes sigue en la línea registrada en trimestres anteriores. Esto lleva a un ratio combinado del 103,4% (102,7% doce meses antes).
Mientras, su Unidad Internacional aportó 1.285 millones de euros en primas, principalmente por el efecto de la incorporación de THE COMMERCE GROUP y su favorable evolución hasta septiembre. En este caso, el ratio combinado queda en el 98,8% (95,2% en septiembre de 2008).
Escrito por Adrian Couceiro el 27 octubre, 2009
Ayer salió publicada en el BDS (Boletín Diario de Seguros) el ranking de las compañías de seguros según el volumen de primas retenidas en los 3 primeros trimestres del año.
Las 10 primeras compañías del ranking poseen una cuota de mercado conjunta del 51,12% en seguros No Vida (que incluye todos los ramos de seguro excepto Vida, Accidentes y Enfermedad), mientras entre las 5 primeras acaparan un 31, 14%.
Descata MAPFRE FAMILIAR como la compañía líder con un 12,74%, seguida bastante por detrás AXA SEGUROS GENERALES con un 6,73% y ALLIANZ con un 6,57%.
El ramo de salud es el que mejor se está comportando, con un crecimiento en primas del 8,04% y del 5,91% por parte de ADESLAS y SANITAS respectivamente.
Algunos cambios producidos durante este ejercicio:
Dentro de MAPFRE FAMILIAR se han integrado las carteras de MAPFRE SEGUROS GENERALES, MAPFRE AUTOMÓVILES, MAPFRE CAJASALUD, MAPFRE GUANARTEME y parte de la cartera de MAPFRE AGROPECUARIA.
ZURICH integra el negocio de ACC Seguros.
Finalmente, comentar que solamente aquellas compañías de seguros que hubiesen obtenido la autorización para operar en Seguros de Vida y de No Vida, antes del 4 de Agosto de 1984, podrán simultanearlo siempre y cuando lleven una contabilidad separada de aquéllas y éstas y tener los requisitos de Solvencia cubiertos para ambos (M. de Solvencia y Capital Social).
Escrito por Adrian Couceiro el 23 octubre, 2009
Para hacernos una idea de cuanto ganan las compañías de seguros, os muestro un cuadro comparativo del resultado obtenido por las compañías de seguros de media, en el 2º Cuatrimestre del año 2008 y 2009.
Del total de primas cobradas, el 73,15% se dedicó a siniestralidad (incluye: pagos por siniestros, reservas para pagos futuros de los siniestros ya ocurridos y los gastos de tramitación de los siniestros), un 2% más sobre primas, que el año pasado!!!!
Parece que las compañías no han sabido contener demasiado los gastos de explotación sobre el total de primas imputadas retenidas, habiendo aumentado prácticamente un 1% más sobre las primas.
Los resultados financieros son mejores respecto al año anterior, un 1,60% más sobre primas imputadas retenidas, obteniéndose una rentabilidad de casi el 5%.
Finalmente, teniendo en cuenta otros factores (como la variación de las distintas Provisiones), los beneficios medios obtenidos por las compañías han sido prácticamente iguales al año anterior, siendo del 10,40% sobre las primas imputadas retenidas.
La fuente de la que se obtuvieron los datos es ICEA, fundada en 1963 como la primera asociación de entidades de seguros que se constituye en España con fines exclusivos de estudio, formación, investigación y asesoría sobre materias que afectan a la actividad aseguradora.
Escrito por Adrian Couceiro el 22 octubre, 2009
El sector asegurador se enfrentará a partir de 2012, a un nuevo sistema de Solvencia, por el cual tendrá que dotar más o menos capital, en función de los Riesgos asumidos y el control que tiene sobre ellos, así como la coyuntura económica internacional.
Para ello, Inese ha organizado una Jornada para que el Órgano de Control español (DGS-FP), tenga la oportunidad de explicarles a los Directivos de las compañías de seguros cómo se va a implantar dicho sistema en sus aseguradoras. Sin duda se trata de un momento clave, para no perder el tren de lo que le viene encima al Sector.
Estoy seguro que la DGS-FP ha tenido en cuenta las 4 experiencias previas que han realizado las compañías de seguros (QIS-1, QIS-2, QIS-3, QIS-4) y cuyas impresiones fueron recogidas a través de la patronal: UNESPA.
Sencillamente, la finalidad de este nuevo modelo de control de Solvencia de las entidades aseguradoras (nacida a semejanza de Basilea II), pretende definitivamente que las compañías mejoren su control de los riesgos. En concreto, las consultoras más técnicas del sector, se están ofreciendo para que lleguen a conseguir este reto, gracias a lo que denominan el ERM (Enterprise Risk Management).
A través de esta herramienta, la cual abarcaría todos los riesgos de la compañía, se mide la relación “riesgo-creación de valor”, se permite el gobierno del riesgo y se determinan las acciones de gestión del riesgo. Eso si, siempre teniendo en cuenta La regla de oro: El presupuesto total para el riesgo que esté dispuesta a asumir la compañía (apetito al riesgo) estará en función del capital disponible por la compañía.
